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公司治理溝通機制

一、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式

  1. 本公司民國107年6月14日股東會選任三位獨立董事並成立審計委員會。
  2. 會計師就查核本公司財務狀況、調整分錄及IFRSs公報修訂、發佈對公司的影響,至少每季一次在審計委員會向獨立董事說明。
  3. 本公司稽核單位除定期將各項內部稽核報告送交獨立董事外,並不定期與獨立董事座談;自公司成立審計委員會後至少每季一次定期性會議與審計委員座談,並將會議紀錄並提董事會報告。
  4. 平時稽核主管及會計師、獨立董事間,視需要直接以電子郵件、電話或會面方式進行溝通。

二、歷次獨立董事(審計委員會)與會計師之溝通情形

日期 會議 溝通摘要
2018/03/21 董事會 • 2017年第四季財務告說明
• 針對關鍵查核事項進行說明
2018/05/03 董事會 • 2018年第一季財務告說明
2018/08/13 審計委員會 • 2018年第二季財務告說明
2018/11/12 審計委員會 • 2018年第三季財務告說明
• 治理單位的職責
• 查核範圍及方法
• 組成個體及採用組成個體查核人員查核工作
• 針對關鍵查核事項進行說明
2018/12/19 審計委員會 • 針對大陸地區之業務拓展,擬增加對大陸子公司之投資額度進行說明
2019/03/27 審計委員會 • 2018年第四季財務告說明
• 針對關鍵查核事項進行說明
2019/05/13 審計委員會 • 2019年第一季財務告說明
• 說明租稅天堂經濟實質法案對本公司之影響
2019/08/12 審計委員會 • 2019年第二季財務告說明
• 經濟實質法規討論
2019/11/13 審計委員會 • 2019年第三季財務告說明
• 治理單位對於提升財務報表編製能力之責任
• 2019年度查核規劃與關鍵查核事項
• 公司或有限合夥事業實質投資適用未分配盈餘減除及申請退稅辦法草案總說明
2020/03/23 審計委員會 • 2019年第四季財務告說明
• 針對公司內控查核進行說明
• 面對新型冠狀病毒,對於產業之影響
2020/05/14 審計委員會 • 2020年第一季財務告說明
2020/08/12 審計委員會 • 2020年第二季財務告說明
2020/11/12 審計委員會 • 2020年第三季財務告說明
• 2020年度查核規劃與關鍵查核事項
• 近期財稅法令通知事項

三、歷次獨立董事(審計委員會)與內部稽核主管之溝通情形

日期 會議 溝通摘要
2018/03/21 董事會 • 前年度稽核計畫執行結果及追蹤結果彙總報告
• 專案稽核執行情形報告
• 門市營運及盤點稽核執行情形溝通
2018/05/03 董事會 • 第一季稽核計畫執行情形報告
• 專案稽核執行情形報告
• 門市營運及盤點稽核執行情形溝通
2018/08/13 審計委員會 • 第二季稽核計畫執行情形報告
• 專案稽核執行情形報告
• 門市營運及盤點稽核執行情形溝通
2018/11/12 審計委員會 • 第三季稽核計畫執行情形報告
• 專案稽核執行情形報告
• 門市營運及盤點稽核執行情形溝通
2018/12/19 審計委員會 • 2019年年度稽核計畫進行說明
2019/03/27 審計委員會 • 前年度稽核計畫執行結果及追蹤結果彙總報告
• 今年度稽核計畫執行情行報告
• 個資專案稽核執行情形報告
• 門市營運及盤點稽核執行情形溝通
2019/05/13 審計委員會 • 第一季稽核計畫執行情形報告
• 個資專案稽核執行情形報告
• 門市營運及盤點稽核執行情形溝通
• 子公司追蹤進度說明
2019/08/12 審計委員會 • 第二季稽核計畫執行情形報告
• 資訊安全專案進度說明
• 門市營運及盤點稽核執行情形溝通
2019/11/13 審計委員會 • 第三季稽核計畫執行情形報告
• 門市營運及盤點稽核執行情形溝通
2019/12/23 審計委員會 • 2020年年度稽核計畫進行說明
2020/03/23 審計委員會 • 前年度稽核計畫執行結果及追蹤結果彙總報告
• 今年度稽核計畫執行情行報告
• 門市營運及盤點稽核執行情形溝通
• 資訊安全專案查核說明
2020/05/14 審計委員會 • 第一季稽核計畫執行情形報告
• 門市營運及盤點稽核執行情形溝通
2020/08/12 審計委員會 • 第二季稽核計畫執行情形報告
• 門市營運及盤點稽核執行情形溝通
2020/11/12 審計委員會 • 第三季稽核計畫執行情形報告
• 門市營運及盤點稽核執行情形溝通
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